A través de la historia y con el avance de la tecnología a nivel mundial, el blanqueo de capitales se ha incrementado cada vez más en los últimos años, lo cual a nivel mundial este flagelo es calificado como un delito grave, de acuerdo a los auditores forenses y las normativas existentes.

Panamá no escapa de esta problemática por su posición geográfica, comercial y económica, ya que en esta última década, una gran cantidad de empresas sobre todo jurídicas constituidas y operando en todo el territorio nacional se han visto involucradas,  cada vez más, dependiendo de  la actividad económica que se dedican, y la facilidad que les brinda la tecnología en lo que respecta a la simulación de las transacciones a través de bancos y otros medios comerciales que minimizan los trámites de la compra y venta de mercancías y la facilidad para transportarla de un país a otro.  Además, por la gran cantidad de inversionistas que tienen y manejan negocios locales e internacionales.

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), citado por José Candanedo, Abogado, indica que han identificado tres etapas del Blanqueo de Capitales:

1.” La colocación, relacionada con la realización de alguna legitimación para cambiar la ubicación del producto del delito.

2. La estratificación, intercolocación, diversificación o conversión que consiste en la aplicación de técnicas para mezclar el producto del delito en diversos establecimientos y mercados.
3. La integración o inversión la cual aplica la ejecución de transacciones para que los fondos ilícitos, con fondos legítimos, vuelvan al circuito con apariencia de licitud”.

Como normativa en la República de Panamá, mediante la promulgación de la Ley 23 de 27 de abril de 2015, instituye el marco jurídico nacional para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y de armas de destrucción masiva, lo cual ha servido para identificar y catalogar el flagelo en las actuaciones ilícitas, dentro de su misión está “ Fortalecer las medidas de prevención, detección y represión del banqueo de capitales, financiamiento del terrorismo, trata de blancas, pornografía infantil y la proliferación de armas de destrucción masiva para robustecer el sistema de coordinación nacional a través de la implementación de un Plan de Acción.

¿Cómo se previene el blanqueo de Capitales en Panamá?

En nuestro país para prevenir el blanqueo de capitales se han establecido leyes y normativas dentro de la ley que instituye el marco jurídico nacional para prevenir este flagelo que afecta económicamente a los países que lo practican. Por otro lado, en Panamá, existen métodos para prevenir el blanqueo de Capitales tales como:

1. Conocer al cliente
2. Seguir la pista del dinero
3. Conservar los documentos
4. Denunciar los indicios de blanqueo
5. Abstenerse de realizar operaciones sospechosas.
6. Establecer controles internos sólidos y eficaces, que detecten oportunamente las debilidades que presentan las empresas que se mantienen en constantes amenazas.

En resumen, el blanqueo de capitales es un delito grave que debe ser denunciado, para erradicar este acto ilícito que cada día se incrementa.

La autora es Docente de la Facultad de Administración de Empresas y Contabilidad, Centro Regional Universitario de San Miguelito, Universidad de Panamá.